Was ist ein Freistellungsauftrag?
Ein Freistellungsauftrag ist ein Auftrag an deine Bank, Kapitalerträge bis zum Sparerpauschbetrag (1.000€ pro Person) steuerfrei zu lassen - ohne dass automatisch Kapitalertragsteuer abgezogen wird.
Warum ist das wichtig?
Ohne Freistellungsauftrag:
- Bank zieht automatisch 26,375% Steuern ab (inkl. Soli)
- Bei 500€ Dividenden = 132€ Steuern abgezogen
- Du musst dir das Geld über die Steuererklärung zurückholen
Mit Freistellungsauftrag:
- Bank zieht bis 1.000€ keine Steuern ab
- Bei 500€ Dividenden = 0€ Steuern
- Keine Steuererklärung nötig
Freistellungsauftrag für Kinder
Wichtig: Jedes Kind hat einen eigenen Sparerpauschbetrag von 1.000€!
So richtest du ihn ein:
- Bei Depot-Eröffnung: Oft schon im Antragsformular
- Nachträglich: Im Online-Banking unter “Freistellungsaufträge”
- Höhe: Maximal 1.000€ pro Kind
Beispiel
Junior-Depot bei Scalable Capital:
- Dividenden im Jahr: 600€
- Freistellungsauftrag: 1.000€ eingetragen
- Steuer: 0€ (unter dem Freibetrag)
Ohne Freistellungsauftrag: ~158€ Steuern würden abgezogen!
Freistellungsauftrag aufteilen
Wenn dein Kind bei mehreren Banken Depots/Konten hat:
Du kannst die 1.000€ aufteilen:
- Bank A: 500€
- Bank B: 300€
- Bank C: 200€
- Gesamt: 1.000€ (Limit!)
Wichtig: Die Summe aller Freistellungsaufträge darf nicht über 1.000€ liegen.
Was passiert über 1.000€?
Wenn dein Kind mehr als 1.000€ Kapitalerträge hat:
- Bis 1.000€: Steuerfrei (Freistellungsauftrag)
- Über 1.000€: Automatisch versteuert (26,375%)
Besser: NV-Bescheinigung beantragen → Auch höhere Erträge steuerfrei
Freistellungsauftrag ändern
Du kannst den Freistellungsauftrag jederzeit ändern:
- Erhöhen: Bis maximal 1.000€
- Verringern: Z.B. wenn du ihn auf andere Bank verteilen willst
- Löschen: Geht jederzeit online
Tipp: Prüfe einmal jährlich, ob die Aufteilung noch passt.
Häufige Fehler
❌ Freistellungsauftrag vergessen - Häufigster Fehler! Steuern werden unnötig abgezogen
❌ Über 1.000€ verteilt - Bank meldet ans Finanzamt, Steuernachzahlung droht
❌ Falsche Höhe - Zu niedrig: Steuern werden unnötig abgezogen. Zu hoch: Bank akzeptiert es nicht
✅ Richtig: 1.000€ auf Hauptdepot, jährlich prüfen
Checkliste für Eltern
- Freistellungsauftrag bei Depot-Eröffnung einrichten
- Höhe: 1.000€ (oder aufgeteilt, wenn mehrere Banken)
- Jährlich prüfen: Ist die Aufteilung noch optimal?
- Bei Kapitalerträgen > 1.000€: NV-Bescheinigung beantragen
Siehe auch
Ratgeber:
- Steuern & Freibeträge - Kompletter Steuer-Guide für Kinderdepots
- Junior Depot Guide - Freistellungsauftrag bei Eröffnung
Verwandte Begriffe:
- Sparerpauschbetrag - Die 1.000€ Freigrenze
- NV-Bescheinigung - Für Erträge über 1.000€